近年来，县财政局始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对山东及临沂重要指示批示要求，严格落实中央、省、市、县各项决策部署，紧紧围绕县“十四五”规划、县委经济工作会议及《政府工作报告》目标任务，统筹发展和安全，深化财政改革，强化收支管理，为全县经济社会高质量发展提供了坚实财政保障。现将2025年度工作情况及2026年度工作计划报告如下。

一、2025年度工作开展情况

（一）一般公共预算收支提质增效。2025年，全县一般公共预算收入完成28.6亿元，总量全市第5位，完成年初预算的96.9%，同比增长0.7%，居全市第13位。其中，税收收入完成17.41亿元，同比增长-14.6%，税收占比60.9%、居全市第14位；非税收入完成11.91亿元、总量全市第3位，同比增长39.8%、居全市第1位。

2025年，全县一般公共预算支出累计完成74.4亿元，完成年初预算的101.1%，同比增长4.2%。其中，民生支出完成65.64亿元，占一般公共预算支出总额的88.22%，保持较高占比。重点民生项目教育、社会保障、卫生健康、农林水分别支出18.72亿元、22.66亿元、7.63亿元和11.55亿元，实现“收支平衡”的目标。

（二）政府性基金预算承压运行。受房地产市场调整影响，2025年，全县政府性基金预算收入累计完成9.53亿元（其中国有土地使用权出让收入7.15亿元），完成年初预算的60.6%。通过精准调度、盘活存量，保障了重点项目资金需求。

2025年，全县政府性基金预算支出累计完成24.16亿元，完成年初预算的69.5%。其中，文化体育与传媒支出35万元、城乡社区支出6.7亿元、农林水支出0.36亿元、超长期特别国债安排的支出0.12亿元、新增债券支出13.78亿元、债务付息支出2.68亿元、其他支出0.52亿元。

（三）对上争取成效显著。建立“政策研判－项目储备－跟踪对接”全链条争取机制，加强部门协同联动，深入研究上级政策，确保更多的项目、资金纳入上级财政盘子，为县域发展注入强劲动力。2025年，共争取上级各类资金61.9亿元，其中：上级转移支付44.03亿元、同比增加2.18亿元；专项债券13.78亿元、同比增加0.47亿元；再融资债券4.1亿元。

（四）民生保障持续提效。一是基本民生应保尽保，强化重点人群基本生活保障，继续提高机关事业单位、企业退休人员养老金保障水平，居民基本医疗保险政府补助标准等各项待遇。2025年，民生支出完成65.64亿元，占一般公共预算支出比重88.22%，较2024年提升2.1个百分点。二是就业创业全力支持。全面落实税费减免、财政补助、岗位补贴、创业担保贷款贴息等政策，加大对高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业帮扶。全年发放创业担保贷款1.35亿元，扶持创业505人；支持城乡公益性岗位扩容提质，吸纳农村剩余劳动力和城镇长期失业人员，全年筹集1.4亿元支持岗位17334个。三是民生实事落地见效。2025年，我县共实施省、市、县重点民生实事项目45项，其中县级重点民生实事项目10项，承接市级任务分解12项、省级23项，全部完成。

（五）乡村振兴持续提质。一是资金投入力度持续加大。2025年，乡村振兴专项资金投入约7.2亿元，土地出让收入用于农业农村比例提高至10%，较2024年提升1个百分点，引导撬动更多金融、社会资本投入乡村振兴。二是惠农政策精准落地。全力保障落实耕地地力补贴、农机购置补贴、农业保险保费补贴等各项惠民惠农补贴政策。2025年发放耕地地力补贴6788.5万元、农机购置补贴538.2万元，惠及农户1624户，政策性农业保险保费规模达到1.25亿元，为全县农户提供风险保障28.36亿元。三是支持农村基础设施全面升级。全年投入资金约2亿元助力高标准农田、农村公路、自来水等农村基础设施建设。

（六）财政改革持续深化。一是预算管理精准高效。推行财政科学管理综合试点工作，深化零基预算改革，摒弃“基数+增长”的预算编制方式，所有支出均以零为起点，全面清理现有预算项目，打开预算安排的新局面，“应保必保、该省尽省”成为新常态。二是资金使用稳步增效。全面推行事前绩效评估，把好“项目入口关”，全年开展事前绩效评估，核减非必要支出119.2万元；绩效目标、绩效自评、绩效监控均达到部门100%全覆盖，财政重点评价涉及资金4.3亿元。推行“预算评审一体化”，全年评审项目164个，审减资金1.22亿元；创新政府采购服务举措，全面推行异地分散评标新模式，推进意向公开，提升政府采购质效。全年完成政府采购招标投标项目97个，总采购金额1.63亿元，节支率2.91%。三是财会监督全面加强。建立“日常督导+专项督查”机制，开展会计信息质量检查、惠民资金专项核查等行动6次，财政管理精细化水平显著提升。

（七）国企改革提质增效。制定实施了深化国企改革提升行动方案，开展县域内国企间重组整合，将国有资产运营公司股权划转新思想产投公司，将土发集团、开发区财金投资公司股权划转城发集团；拟定“三步走”方案，逐步将主管部门所属18家企业实质划转城发集团。深入开展城投公司“三降”行动，按时完成城投公司和融资平台压降目标，城投公司压降至3家、融资平台公司压降至1家。2025年，全面完成7%以上城投公司高息融资债务的化解置换，合理控制城投债务规模。支持推动城投公司改革转型，2025年新思想产投公司、城发集团相继获得AA+信用评级，进一步增强了标准化融资能力。

（八）风险防控持续筑牢。一是严守“三保”底线。建立“三保”支出封闭式管理体系，全年足额安排“三保”支出51.7亿元，其中：保基本民生支出22.4亿元、保工资支出28.7亿元、保运转支出0.6亿元，工资发放、社保缴费等刚性支出进度均符合上级考核要求，未发生一笔拖欠。二是积极化解债务风险。成立县委、县政府主要领导任双组长的化债专班，2025年化解隐性债务2.9亿元，完成年度目标的100%；规范政府债券管理，使用县级自有财力按时足额偿还债券本息3.9亿元，政府综合债务率持续保持在绿色区间。三是严格防控城投风险。严格加强城投债务管控，要求城投公司不得新增10%以上高息融资债务，严防债务逾期、违约风险。会同审计局对县属国有企业和主管部门所属企业全面开展了摸底排查，均不存在新增隐性债务、发行定融产品、向公职人员借钱融资等违规融资行为。

二、2026年度工作计划

（一）2026年度工作目标

1.一般公共预算收入目标：2026年，全力以赴扩大收入规模，壮大本级财力，2026年一般公共预算收入29.17亿元，同比增长2%、力争3%。

2.对上争取资金目标：2026年，重点围绕乡村振兴、生态环保、新增转移支付、债券发行等政策积极与上对接，力争2026年对上争取资金突破63亿元。

3.支出目标：优化支出结构，继续加大对民生领域支持力度，确保2026年度民生支出占比继续达80%以上。

（二）2026年度工作措施

1.靶向发力扩大收入规模。加强与税务、发改等部门的协同联动，建立健全收入征管、对上争取联动机制。在抓好财源建设的基础上，积极会同税务部门深挖税源，始终坚持“抓大不放小，颗粒尽归仓”，2026年一般公共预算收入增长2%。做好对上争取，深入研究中央、省、市财政政策导向，围绕乡村振兴、产业升级、基础设施建设等重点领域，密切沟通渠道，及时掌握信息，有的放矢，应争尽争，不断充实我县可用财力。

2.源头管理扎紧支出口袋。坚持量入为出、以收定支、从严控制一般性支出，“有保有压、分类保障”；进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，坚决落实“政府过紧日子”要求，把牢预算管理、资金配置、政府采购等关口。

3.加力提效深化财政改革。聚焦深化国资国企改革、优化财金协同联动机制、深化财源建设改革等全市重大改革任务，继续在实践中探索有效路径、积累经验，进一步破解改革堵点、提升改革质效，为财政高质量发展注入强劲动力。依托财政科学管理综合试点，重点抓好零基预算、财会监督质量，配合一体化系统2.0建设，进一步加强财政科学管理。严格抓好财政制度的执行管理，加强财政内控制度建设，强化基础管理工作，全面梳理内部工作规程，明确责任主体，压实各岗位责任，构建权责清晰、流程规范、运转高效的财政管理机制，全面提升财政管理的科学化、规范化水平。

4.走深走实国资国企改革。确定将2025年和2026年作为“深化国企改革攻坚年”。聚焦县属企业“布局结构不优、运行质效不高、主业投资不强、监督管控不严、内审内控不力”的矛盾问题，通过补短板、强弱项、固根基，力争全县国资国企机制改革实现破题创新。通过推动重整机制、治理机制、投资机制、监管机制、内审机制五项机制改革，实现国资国企优化国有资本布局、提升整体运行质量、增强产业组织功能、加强各类风险管控、建立健全内部监督。

5.牢牢守住风险防控底线。一是“三保”安全底线方面。把“三保”支出摆在财政支出最优先位置，严格按照省、市相关要求，保证工资和基本民生支出进度快于序时进度。二是政府债务方面。强化债务管控措施，坚决遏制新增隐性债务，全力防范化解政府债务，提前安排资金，按时足额偿还，牢牢守住债务风险底线。三是化解城投债务方面。走深走实国企改革提升，开展国企内部产业整合、外部战略性重组，充分挖掘县域内矿产、河砂、林权等可变现资产资源“装入”城投公司。提前做好到期债务资金储备，逐笔落实偿债资金来源，避免发生违约风险。