一、2023 年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023 年，全县一般公共预算总收入实现 83.52 亿元。一是全县一般公共预算收入 27.34 亿元，完成调整预算的 100%，同比增长10.2%；二是上级返还性收入 1.93 亿元；三是一般性转移支付收入41.54 亿元；四是专项转移支付收入 2.84 亿元；五是调入统筹资金0.56 亿元；六是地方政府一般债务转贷收入 1.66 亿元；七是上年结转结余 7.65 亿元。当年全县一般公共预算支出完成 70.68 亿元，完成调整预算的 100%，同比增长 6.1%。上解上级支出 5.1 亿元，地方政府一般债务还本支出 1.68 亿元，安排预算稳定调节资金 43 万元。收支相抵，结转下年支出 6.06 亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023 年，全县政府性基金总收入实现 35.06 亿元。一是全县政府性基金收入 12.78 亿元，完成调整预算的 100.1%；二是政府性基金转移支付收入 0.61 亿元；三是新增专项债券转贷收入 20.22 亿元；四是上年结余收入 0.58 亿元；五是调入资金 0.87 亿元。当年全县政府性基金预算支出 28.44 亿元，完成调整预算的 100%；上解上级支出 0.02亿元，地方政府专项债务还本支出 6.27 亿元。收支相抵，结转下年支出 0.33 亿元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2023 年，全县城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险两项社会保险基金保费收入 5.17 亿元，完成预算的 101.2%，政府补助收入 7.6 亿元，利息收入 0.17 亿元，委托投资收益 0.09 亿元，转移收入0.31 亿元，其他收入 21 万元，基金总收入 13.34 亿元；社会保险待遇支出 12.41 亿元，完成预算的 97.6%，加上转移支出 0.02 亿元、其他支出 0.07 亿元，基金总支出 12.5 亿元。本年收支结余 0.84 亿元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2023 年，国有资本经营预算收入 1300 万元，转移支付收入 28 万元，调出资金 1300 万元，结转下年支出 28 万元。

（五）经批准举借债务情况

经省财政厅核定和县人大常委会批准，我县 2023 年地方政府债务限额为 79.71 亿元，年末政府债务余额为 79.60 亿元，在省财政厅批准的债务限额之内。2023 年我县健全完善以政府债券为主的地方政府举债融资机制，通过省政府代发新增政府债券 13.98 亿元；严格政府债务管理，置换到期债务 7.9 亿元，全县债务风险总体可控。

2023 年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，财政局立足自身职能，改革创新，担当善为，聚焦全县发展大局，充分发挥了财政保障民生、服务发展、促进改革的作用，保障了全县经济高质量发展资金需求。一是重点民生支出“保障好”。全县民生支出完成 59.4 亿元，占一般公共预算支出总额的 84%，持续保持较高占比。重点民生项目教育、社会保障、医疗卫生健康、农林水分别支出 18.6 亿元、18.8 亿元、4.8 亿元和 11亿元。二是支持乡村振兴“有担当”。进一步加大涉农资金统筹整合力度，2023 年共计统筹整合涉农资金 12.78 亿元，设立乡村振兴重大专项基金 0.8 亿元，分别用于支持巩固脱贫攻坚成果、组织振兴、产业振兴、生态振兴、文化振兴，人才振兴六大领域。同时，全力以赴做好农业保险保障工作，2023 年度我县开展的农产品保险等 5 大类 17个险种，保费总额达 1.3 亿元，各级财政农业保险保费补贴资金 0.9 亿元。三是保障重点项目“聚发力”。统筹财政资金资源，管好用好专项债券，着力支持县委、县政府确定的重点项目，其中吴坦河体育公园、第二实验中学校舍建设、小汶河城区段雨污分流、兰陵路下穿桥及两侧口袋公园、高标准农田和全域充电桩等项目建设，均取得良好社会效益。四是紧盯风险防控“保底线”。一是按时还本付息，积极化解政府债务，全年偿还债务本息 13.73 亿元（其中县级财力偿还本息近 6 亿元）。截至 2023 年底全县政府综合债务风险等级持续保持绿色。二是加强政府融资平台管理，厘清政府和企业债务边界，推进融资平台市场化转型，有效防范国有平台债务风险。三是积极做好政府拖欠账款问题及城投债风险突出问题专项整治工作，确保风险底线守好兜牢。

二、2024 年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1、全县一般公共预算收入完成情况

1-6 月份，全县一般公共预算收入累计完成 16.5 亿元，完成年初预算的 57%，同比增长 6.1%。其中：税收收入完成 11.9 亿元，完成年初预算的 51.4%，同比下降 1.8%，税收占比 72.3%；非税收入完成 4.6 亿元，同比增长 34.4%，完成年初预算的 79.8%。

2、全县一般公共预算支出完成情况

1-6 月份，全县一般公共预算支出累计完成 35.9 亿元，同比增长6.5%，完成年初预算的 48%。其中，民生支出完成 30.9 亿元，占一般公共预算支出总额的 86%。重点民生项目教育、社会保障、医疗卫生健康、农林水分别支出 9.5 亿元、9.7 亿元、2.5 亿元和 5.8 亿元。

（二）政府性基金预算收支完成情况

1-6 月份，全县政府性基金预算收入累计完成 0.85 亿元，同比下降 60%，完成年初预算的 4%；1-6 月份，全县政府性基金预算支出累计完成 14.6 亿元，完成年初预算的 40.6%。其中，新增专项债券支出8 亿元、城乡社区支出 5.2 亿元、债务付息支出 1 亿元。

（三）社会保险基金收支完成情况

1-6 月，全县社会保险基金收入 6.70 亿元，同比增长 40.7%。其中居民养老保险基金收入 2.90 亿元，同比增长 31.2%；机关养老保险基金收入 3.80 亿元，同比增长 48.9%。全县社会保险基金支出 6.67 亿元，同比增长9.4%。其中居民养老保险基金支出2.86 亿元，同比增长8.2%；机关养老保险基金支出 3.81 亿元，同比增长 10.3%。

（四）县本级国有资本经营预算收支完成情况

1-6 月份，国有资本经营预算收支均为 0，收入通常年底上缴。

（五）全县债务情况

目前，省政府尚未下达我县 2024 年政府债务限额，因我县今年全部在新增债券额度内发行债券，故预计年末债务余额在债务限额之内。2024 年省财政厅已下达我县新增专项债券额度 13.31 亿元，通过新增专项债券的发行，大力支持了我县基础设施项目建设，充分发挥了新增专项债券在扩内需、稳增长、惠民生方面的积极作用。

三、下半年财政工作重点和措施

（一）全力以赴抓收入。下半年完成全年收入目标是重中之重。一是加强税收征管。结合全县税源普查工作，着力强化对采矿业、加油站等重点行业、重点领域进行监管，全力挖潜增收。二是加快土地、矿权、矿山出让力度。财政、税务、自规等部门积极配合，定期召开联席会议，及时分析关注土地、矿权、矿山市场行情，加快出让进度，确保最大限度增加收入。

（二）千方百计抓争取。紧紧抓住当前上级一系列政策机遇的“窗口期”，围绕“争政策、争项目、争资金”全力而为，加强与上级部门的沟通衔接，切实把政策红利转化为实实在在的发展成果，争取上级更多的资金支持，缓解我县财政压力。

（三）守好底线防风险。一是严防“三保”底线。把“三保”支出摆在财政支出最优位置，严格按照省市相关要求，按进度及时保障支出。二是严控政府债务风险。按时足额偿还，强化债务管控措施，坚决遏制新增隐性债务，全力防范化解全口径债务，牢牢守住债务风险底线。三是强化城投债务化解。进一步压实城投公司主体责任，用好城投债化解一揽子政策，严格控制非标债务占比，确保城投债务风险总体可控。

（四）从严管控降支出。牢固树立过“紧日子”的思想，按照“先收后支、以收定支、先急后缓、保障重点”的原则，进一步优化支出结构。严格控制一般性财政支出，大力压减非急需非刚性支出。全面实施绩效管理。从“全方位、全过程、全覆盖”三个维度，优化财政资源配置，明确成本预算绩效分析思路，精细化实施成本效益分析，切实提升财政资金使用效率。

下一步，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，我们将继续紧紧围绕县委、县政府决策部署，紧扣全县经济发展大局和战略定位，本着“围绕中心、服务大局、重点保障、保障重点”为基本遵循，全力以赴、尽心尽力完成财政各项收支目标任务，为推动全县经济高质量发展贡献财政力量。