一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

①全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，全 面执行上级有关部门的政策、决定和部署。②研究制定学校发展规划和年度计划，依据教育发展规律、时代特点和上级规定要求，结合学校实际，积极推行教育 教学改革。③全面推行素质教育，以教学为中心，促进学生德智体 美劳全面发展。④加强学校教职工思想政治工作;推进落实学校品德教育、 体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作措施;做好社会治安 综合治理及安全保卫工作。⑤全力履行宪法、法律和法规赋予的其他职责，完成上级交办的其他任务。⑥负责实施普通高中教育教学工作。实施高中学历教育 (相关社会服务)，促进基础教育发展。

2．机构情况。

从决算单位构成看，兰陵县第六中学部门决算包括：兰陵县第六中学决算。

纳入兰陵县第六中学2025年度部门决算编制范围的预算单位1个，包括：兰陵县第六中学。

3．人员情况。

兰陵县第六中学2025年初在编职工146人，2025年人员调入调出和新录用以及退休净增加19人，年末146人。

（六）当年取得的主要事业成效。

兰陵县第六中学在教育教学、学生管理、校园文化建设、学校品牌创建等方面取得了显著成效。教育教学质量稳步提升；学生管理工作更加规范有序，学生的行为习惯和道德品质得到了有效提升；校园文化建设丰富多彩，学校的凝聚力和向心力不断增强；学校影响力和社会认可度逐年提高。

在接下来的工作中，兰陵县第六中学将继续坚持“以学生为中心，以教学为中心，以学校发展为中心”三个“中心”的工作指导思想，使学校的管理更加精细化，使教师队伍素质得以提升，使教学环境更加适应师生需求，为学生的全面发展创造更加优越的条件，推动学校事业不断向前发展。

六、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2025年初预算收入支出金额1922.71万元。与上年收入支出1862.88万元相比，年初预算收入增加151.95万元，增加3%。主要原因是2024年7月起教师工资标准上调造成的25年年初预算增加。

（六）收入支出预算执行情况。

2025年收入执行1922.71万元，支出执行1922.71万元，分别完成年初预算的93%。上年本单位收入总计1862.88万元，支出总计1862.88万元。2025年度比上年预算收入减少的主要原因是2025年财政紧张，资金不能及时拨付。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况。

2025年年初收支预算2048.33万元，收支执行1922.71万元，预算执行率为93%，预决算差异125.62万元。按功能科目分类细分：

其中教育支出年初预算为1671.63万元，支出决算为1543.8万元，完成年初预算的92%，预决算差异127.83万元。

社会保障和就业支出年初预算为1718.3万元，支出决算为1784.96万元，完成年初预算的103%，预决算差异66.66万元。

卫生健康支出年初预算为74.1万元，决算为73.73万元，完成年初预算的99.2%，预决算差异0.37万元。

住房保障支出年初预算为130.7万元，决算为126.6万元，完成年初预算的96%,预决算差异4.1万元。

（2）差异原因分析。

决算数小于预算数主要原因是2025年财政紧张，资金不能及时拨付，致使2025年预决算差异率为2%。

2．收入支出结构分析。

（1）收支结构

2025年收入总计1922.71万元，其中一般公共预算财政拨款收入为1726.77万元，占总收入的89.8%；政府性基金预算财政拨款0万元，占总收入的0%，其他收入0万元，占总收入的0%。

2025年支出合计1922.71万元，其中：人员支出1651.55万元，占比85.8%；日常公用经费支出0万元，占比0%；项目支出75.22万元，占比3.9%；其他支出0万元，占 0%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析

2025年收入总计1922.71万元，较去年1862.88万元减少了59.83万元，减少3.1%。主要原因是2025年初一般公共预算安排的项目支出处于验收和结算评审中，未实现拨款导致2025年收入减少。其中，财政拨款收入1726.77万元，较去年1639.38万元，较去年减少了87.39万元，政府性基金预算财政拨款0万元，较去年减少了0万元，其他收入0万元，较去年减少了0万元。

2025年收入总计1922.71万元，较去年1862.88万元减少了59.83万元，减少3.1%。主要原因是2025年初一般公共预算安排的项目支出处于验收和结算评审中，未实现拨款导致2025年支出减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况

2025年“三公”经费支出总计0万元，较去年0万元增加0万元，增加了0%。。

（2）会议费支出情况

2025年会议费支出总计0万元，与上年决算数基本持平。

（3）培训费支出情况

2025年培训费支出总计5.6万元，与上年11.72万元减少6.12万元，主要原因是2025年财政紧张，资金不能及时拨付。

（4）其他对单位影响较大的支出情况

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4．支出按功能分类科目分析。

2025年支出总计1922.71万元。其中教育支出1464.4万元，支出占比76.16%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占比0%；社会保障和就业支出171.8万元，占比8.9%；卫生健康支出74.1万元，占比3.8%；城乡社区支出0万元，占比0%；住房保障支出130.77万元，占比6.8%；其他支出0万元，占比0%。

2025年支出总计1922.71万元，较上年1862.88万元减少59.83万元。其中教育支出减少62.94万元；文化旅游体育与传媒支出减少0万元；社会保障和就业支出增加16.62万元；卫生健康支出增加15.11万元；城乡社区支出减少0万元；住房保障支出增加了9.41万元；其他支出增加了0万元。较上年减少的主要原因是2025年财政紧张，不能及时拨付。

2025年教育支出减少62.94万元，占全部支出的8.8%，教育支出占比的主导地位稳步发展中。

5．财政拨款收入、支出分析。

（1） 2025年财政拨款收入总计1922.71万元，其中一般公共预算财政拨款收入1726.77万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。较去年1862.88万元减少了59.83万元，减少了8.2%。

（2）2025年支出总计1922.71万元，较去年1862.88万元减少了59.83万元，减少了8.2%。其中人员经费1651.55万元，较去年1511.33万元增加140.22万元；日常公用经费0万元，较去年0万元增加0万元。项目支出271.16万元，较去年351.5万元减少79.9万元。

6．非财政拨款收入分析。

2025年事业收入195.93万元，较去年223.49万元减少27.56万元。主要原因24年学生数2388人。25年2388人。造成这些差额的原因是2025年财政专户管理资金拨款减少。

（三）年末结转和结余情况。

2025年末结转和结余0万元，其中：基本支出结转0万元；项目支出结转和结余0万元。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

1、资产信息情况

2025年末资产总额5033.9万元，其较上年5033.9万元；公共基础设施净值0万元，较上年0万元增加0万元。

2、机构人员信息。

2025年末机构人员146人，较上年127人增加19人员，变动主要原因是2025年人员调入调出和新录用以及增加19人。

3、非税收入征缴信息

2025年非税收入征缴195.93万元，较上年223.49万元减少27.56万元。变动主要原因是25年学校学生休学退学。

（五）绩效目标完成情况。

1．项目绩效目标完成情况概述。

2025年单位所有资金均纳入项目管理绩效，涵盖了共计2个项目，项目总资金规模为356.05万元，2025年项目绩效评价正在进行中。

2．本单位整体支出绩效目标实现情况。

2025年本单位整体支出绩效目标基本实现，部分项目绩效完成率较低，主要原因为25年财政资金紧张，很多项目无法进行。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

核心问题

1. 预算：进度失衡、与需求脱节、调整不规范

2. 绩效：意识淡薄、目标模糊、评价结果无应用

主要原因

1. 机制不健全，部门协同不足

2. 人员专业能力、绩效意识待提升

3. 政策、资金拨付等外部因素干扰

改进措施

1. 预算：协同编制、动态监控、规范调整

2. 绩效：量化目标、评价结果挂钩预算考核

3. 保障：强化培训

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况

2025年我单位为提高资金使用效益，根据上级文件精神，结合我单位实际进一步加强了财务管理工作。按照财务管理规定，严格控制公用经费支出，严格单位预决算管理，规范财务支出管理，强化资产管理，进一步优化支出结构，把资金更多地用到重点工作上来，确保学校工作的正常开展。

2025年我单位进一步加强了单位绩效管理，开展了财务管理绩效评价和教师管理绩效评价，提高了单位管理的效率，激发了教师工作的积极性和主动性。

部门决算是综合反映行政事业单位一定时期财务状况和经营成果的书面文件，我单位高度重视每年的决算编报工作，成立了校长为组长，民主理财校长为成员的决算编报领导小组，由会计部门牵头，全面清理核实单位收入、支出、资产、负债，并按照规定进行年底结账，编制单位决算报表，做到数据真实正确，内容完整，账实相符、账表相符、表表相符。决算编报完成后由财务部门，校长室负责审核，并填制审核填报说明和分析报告，报上级主管部门和财政局审核。

（六）预决算及绩效信息公开工作开展情况。

每年决算报表报县财政局审核通过后，决算报表会在财政局规定的时间内，在县财政局网站及本单位或兰陵县政府门户网站进行双公开。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

六、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%